Bestuur, participatie en communicatie
Bestuur
De pensioenen van politieke ambtsdragers zijn nu nog apart geregeld in de Algemene pensioen-en uitkeringswet politieke ambtsdragers (Appa). Er is een voorziening gevormd die jaarlijks geactualiseerd wordt en waarbij jaarlijks een dotatie (aanvulling) wordt gedaan. Om de overstap naar het ABP mogelijk te maken is het noodzakelijk, dat er voldoende kapitaal beschikbaar is per 1 januari 2028.
Er heeft een onderzoek plaats gevonden waardoor inzicht is ontstaan in de financiële gevolgen voor de gemeente én er een indicatie is gegeven van het te storten bedrag in de voorziening. De voorziening dient (als een verplichting) bij de jaarrekening 2025 opgehoogd te worden.Op basis hiervan heeft het college besloten om de pensioenvoorziening alvast te versterken met een bedrag van € 633.000. Dit zodat een goede overgang per 2028 gerealiseerd kan worden én er voldaan wordt aan de verplichting die de gemeente heeft als ‘werkgever’ van de wethouders.
De verhoogde toevoeging veroorzaakt een overschrijding van € 527.000.
Op het gebied van bestuurlijke samenwerking is er een overschrijding te zien van € 32.000. Dit komt doordat indexaties van de contributies voor onder andere de VNG hoger waren dan verwacht en dit niet eerder is geconstateerd.
Beheer overige gebouwen en gronden
Onder dit taakveld vallen de vrijgevallen schoollocaties die overbodig zijn geworden. In afwachting van herontwikkeling landen de kapitaallasten en kosten voor leegstandsbeheer in dit taakveld. Het nadeel op dit taakveld van bijna € 12.000 wordt gedekt uit de reserve decentralisatie onderwijshuisvesting, in lijn met de nota reserves en voorzieningen.