Werk en Inkomensondersteuning
Inkomensregelingen
Er is een fors tekort van € 670.000 op het BUIG-budget. Dit komt doordat de instroom in de uitkering ten opzichte van het jaar ervoor behoorlijk is toegenomen.
Een deel van dit tekort (€ 370.000) kan worden gecompenseerd als de aanvraag van de vangnetregeling wordt toegekend. In boekjaar 2025 is de verwachte compensatie van de vangnetregeling opgenomen als nog te ontvangen.
Het overige tekort wat niet via de vangnetregeling gecompenseerd kan worden, is het eigen risico voor de gemeente. Dit bedraagt in totaal 7,5% van het totale BUIG-budget van € 4.000.000. Op dit verwachte eigen risico van € 300.000 is met de 2e bestuursrapportage 2025 al geanticipeerd.
WSW en beschut werk
Er is bij taakveld WSW en beschut werk een voordeel van € 110.000. De inkoop van de dienstverlening van Tiem heeft per saldo minder gekost omdat de landelijke Wsw-subsidie per medewerker is verhoogd.
Verder is er vanuit de septembercirculaire 2025 een incidenteel bedrag van € 24.000 ontvangen voor de implementatie Participatiewet in balans. De implementatie van de nieuwe wet speelt in 2026 en er zijn daarom geen kosten hiervoor gemaakt in 2025. Het bedrag van € 24.000 wordt daarom meegenomen in het voorstel van de budgetoverheveling 2026.
Ten slotte is er een voordeel van € 72.000 op het incidentele budget voor de aanpassing van infrastructuur werk-leerbedrijven. In 2025 konden de kosten nog volledig gedekt worden uit de ontvangen impulsgelden Sociale Infrastructuur. De verwachting is dat de kosten van het onderzoek toekomst Konnected in 2026 hoger zullen zijn en niet volledig gedekt kunnen worden uit impulsgelden Sociale Infrastructuur. Het restantbedrag van € 72.000 op het incidentele budget voor de aanpassing van infrastructuur werk-leerbedrijven is daarom onderdeel van het voorstel voor de budgetoverheveling 2026.
Arbeidsparticipatie
Op het taakveld van Arbeidsparticipatie is een voordeel en dat komt onder andere door een wijziging in het btw-regime. Vanaf 2025 worden de algemene en individuele verstrekkingen gesplitst. Hierdoor kunnen we de algemene verstrekkingen deels terugvragen via het BTW-compensatiefonds. Ten slotte is er een incidentele bijdrage van € 30.000 voor ESF+ vanuit de gemeente Apeldoorn ontvangen.